農曆新年是小朋友最開心的節日，皆因可以「逗利是」，但對於年幼的小朋友來甚至父母來說，未必懂得如何處理這筆突如其來的額外金錢。有父母將其「上繳」當作孩子生活開支，有些當作孩子的教育儲蓄基金，有些更全部給孩子「下放」，到底如何運用才正確？
歸屬權與行使權
當孩子踏入學齡階段，開始對身邊事物有一定認識後，家長應把握時機向他們灌輸金錢觀念，新年的「利是錢」正時是學習理財的好時機。
利是錢誰屬？「上繳」抑或「下放」? 家長應否讓孩子保管利是錢？就其背後的寄意，利是錢是長輩給後輩的一種祝福，因此從理財教育的角度來說，利是錢的「歸屬權」應全屬於小朋友，但孩子對金錢並不瞭解，沒有保管能力，因此我認為家長應與孩子共同擁有「行使權」，採取「共同管理」的方式最為理想。父母可按幼兒對金錢認識的程度，一起商討金錢的使用方法，從中灌輸金錢概念。若果家長因為經濟困難或特殊情況而不能將全筆利是錢歸屬孩子，不妨跟孩子商討用五五形式分賬。
用利是錢灌輸金錢概念
其實利是錢可能是孩子人生第一筆自己擁有的資產，這也意味着應開始教導孩子何謂錢。現代的孩子生活在充滿物質的世界，面對成人化的消費傾向，將會造成一些錯誤的觀念，如以利是的金額去衡量人的地位、身價；或是因為得到較多利是錢而帶優越感。家長應先解釋「利是」的原意是長輩送給後輩的禮物、祝福，代表着大人對小朋友的愛、讚許、祈福和願望，金錢的多與少並不重要。
利是錢 532分配法
- 儲蓄50%
孩子應該明白儲備是為將來的需要做準備，為的不止是學業，更是一些大家認同的長期或短期目標。此外，新年後是啟動儲蓄的好時機，利用利是錢為孩子設立戶口，現時有銀行提供兒童儲蓄戶口，並附有利息，除了可教育孩子明白銀行運作，可代為保管金錢外，亦可累積金錢作為將來學習投資的第一桶金，這不失是一種長期目標。但更有價值是為了不時之需，培養孩子學會「積穀防饑」的美德及正確理財心態。
2. 花錢30%
讓孩子達成願望或夢想，享受花費的樂趣亦是重要部份。如平日家長不願意付出金錢購物的東西，孩子可以此為目標，在得到利是錢後才用自己的金錢購買想要的物品，並明白這是個人花費，享受財務自由的快樂。
3. 分享20%
「表愛心見真情」是理財教育中重要的一環。當孩子得到第一筆自己的金錢時，應及時向他們灌輸「施比受更有福」的道理，讓他們明白得到金錢後應留部份與人分享從而培養愛心，同時感受到愛與被愛的幸福。父母、祖父母、老師等都是孩子成長中必須要謝恩的對象，鼓勵孩子對他們表達愛意與謝意，如請長輩「飲茶」也是一個良機。
「532分配法」表列例子：
如何按利是錢進行532分配法作預算，請參考以下表列例子(附表一及二) 。
附表一：按照2021年利是錢實際數目，作為2022年分配預算的根據：
| 類別 | 2022年預算金額(去年利是錢實際分配) |
| 收入 : 利是錢 | $1,000 ($1,000) |
| 儲蓄 : 銀行$400、錢箱$160 | $560 ($500) |
| 消費 : 模型$120、拼圖$70、圖書$50 | $240 ($300) |
| 分享 : 請祖父母飲茶$150、特別捐獻$50 | $200 ($200) |
檢視預算：預算今年消費是$240，故此比去年多出$60撥入儲蓄。
附表二：根據(表一)2022年分配預算，記錄本年實際利是分配：
| 類別 | 2022年預算金額(本年利是錢實際分配) |
| 收入 : 利是錢 | $1,000($1,100) |
| 儲蓄 : 銀行$400、錢箱$160 | $560($660) |
| 消費 : 模型$120、拼圖$70、圖書$50 | $240($240) |
| 分享 : 請祖父母飲茶$150、特別捐獻$50 | $200($200) |
檢視預算：本年實際利是收獲比預計多出$100，所有消費按照預算不變，儲蓄金額比去年多出$160。
從利是錢學理財重點：
- 傳統上長輩對後輩一種祝福，是一份愛的禮物。
- 注重的是金錢背後的寓意，多於金錢多寡，要重「質」不重「量」。
- 學習均衡分配，作全面計劃預算，將錢用得其所，作為日後持續理財的指標。
- 除了疫情影響的因素，筆者不鼓勵利是電子化，主要原因是傳統上利是原意是長輩對後輩面對面的一種祝福，「祝福」電子化猶如「拜山」電子化，大大破壞中國人倫關係及美德，孩子更失去新年「逗利是」的喜悅。
撰文：財商教育學院校長（正規課程）關顯彬 / 圖片來源：Angela Roma@Pexels
